Governança Corporativa Costal — Índice canônico
Material de Governança Corporativa Costal consolidado em formato Markdown e indexado para uso direto no trabalho de arquitetura e desenho dos agentes Anouk. Fonte:
04-referencia/costal/COSTAL - GOVERNANÇA CORPORATIVA/(R00, 2026-03-14, ainda em desenvolvimento).Igor Reginato em 2026-05-01 (revisão estrutural Slack §4.3): “Esse material precisa ser validado ainda, mas já é a referência para a estruturação das Diretrizes e Processos da empresa.”
Status: em-desenvolvimento-Costal · Revisão: R00 · Validade: referência primária para o desenho dos agentes, mas não-canônica enquanto não for homologada por Igor + board Costal.
Estrutura documental
A governança corporativa Costal é organizada em três camadas:
- Declaração de Propósito Organizacional — Missão / Visão / Valores
- Diretrizes Corporativas (DIR-01 a DIR-15) — 15 áreas-tema cobrindo a totalidade do negócio
- Políticas Corporativas (COSTAL-POL-NN.MM) — políticas específicas dentro de cada diretriz, com estrutura padronizada (Objetivo · Abrangência · Referências · Definições · Princípios · Regras Corporativas · Papéis e Responsabilidades · Monitoramento · Comunicação · Vigência · Revisão · Controle de Revisões)
Codificação canônica (Costal):
COSTAL-DIR-NN— Diretriz NNCOSTAL-POL-NN.MM— Política MM dentro da Diretriz NN
Camada 1 — Propósito Organizacional
| Documento | Conteúdo |
|---|---|
| Declaração de Propósito | Missão, Visão e Valores Costal |
Camada 2 — Diretrizes Corporativas (DIR-01 a DIR-15)
| Código | Diretriz | Documento | Relevância para o trabalho Anouk |
|---|---|---|---|
| DIR-01 | Governança | dir-01 | Estrutura de alçadas (DP-3 Change Orders, T-122) · papéis decisórios |
| DIR-02 | Ética, Integridade e Transparência | dir-02 | Compliance · canal de denúncias · referência cruzada com Legal externo (Pierangeli) |
| DIR-03 | Criação de Valor e Previsibilidade | dir-03 | Conecta diretamente com Atlas (orçamento previsível) · acoplamento Orç × Sup × Obras (DP-4) |
| DIR-04 | Gestão de Riscos | dir-04 | Crítica — fundamenta R-022/R-023/R-024 · Análise de Riscos como gate formal (spec §9a.2) |
| DIR-05 | Gestão de Projetos e Obras | dir-05 | Crítica — fundamenta orcamentacao-spec · Change Orders (DP-3) · cronograma 4 camadas (Igor 03/05) |
| DIR-06 | Relacionamento com Clientes e Parceiros | dir-06 | Relacionamento com fornecedores (princípio §6.1 Costal não compartilha quantitativo) |
| DIR-07 | Seleção de Mercado, Clientes e Projetos | dir-07 | Crítica — gatilhos go/no-go (Igor 03/05 §3.3) · critérios de aceite/recusa de orçamentos |
| DIR-08 | Qualidade, Segurança e Sustentabilidade | dir-08 | Padrões SST · ESG · entrada para análise de riscos contratuais |
| DIR-09 | Disciplina Financeira e Capital | dir-09 | BDI · custo financeiro · alavancagem · disciplina de caixa (spec §8) |
| DIR-10 | Margem, Rentabilidade e Retorno | dir-10 | Crítica — alvos de margem · KPIs operacionais (telemetria spec §15) · soft logic do cronograma (alta margem) |
| DIR-11 | Pessoas e Liderança | dir-11 | Modelo de liderança · alçadas decisórias · estrutura de Heads (Igor 03/05 §3.1) |
| DIR-12 | Cultura Organizacional | dir-12 | Valores praticados · ritos · padrões de colaboração entre áreas |
| DIR-13 | Marca e Comunicação | dir-13 | Comunicação externa · proposta ao cliente (spec §9b) |
| DIR-14 | Informação, Dados e Segurança | dir-14 | Crítica — governança de dados · LGPD · classificação · base para Bronze/Silver/Gold do Lake |
| DIR-15 | Digitalização e Sistemas | dir-15 | Crítica — estratégia de digitalização · governança de TI · base para arquitetura dos agentes |
Camada 3 — Documento Mestre
| Documento | Conteúdo |
|---|---|
| Diretrizes Corporativas (mestre) | Documento de mais de 2500 linhas que consolida e referencia cruzadamente todas as 15 diretrizes e suas políticas. Fonte de verdade para inter-relações entre diretrizes. |
Como esse material é usado pela Anouk
Para desenho dos agentes
| Agente / Área | Diretrizes-âncora | Como aplicar |
|---|---|---|
| Atlas (Orçamentação) | DIR-03, DIR-04, DIR-05, DIR-07, DIR-09, DIR-10 | Critérios go/no-go (§3.3 Igor) · gates de Scope Match + Análise de Riscos · alvos de margem · disciplina financeira · cronograma 4 camadas |
| Agente Change Order (DP-3, a estruturar) | DIR-04, DIR-05, DIR-06 | Análise sistêmica obrigatória cobrindo 9 dimensões · alçadas · governança contratual |
| Agente fornecedor irmão (DP-1 Opção B) | DIR-06, DIR-07, DIR-14 | Política de relacionamento com parceiros · critérios de seleção · governança de dados de fornecedor |
| Catálogo Unificado de Fornecedores (PM + FM + Compras + Atlas) | DIR-06, DIR-07, DIR-14 | Banco de fornecedores homologados (Gianlucca trouxe >70) + governança de dados |
| Camadas de dados (Bronze/Silver/Gold) | DIR-14, DIR-15 | Classificação de dados · segurança · governança de TI |
Para arquitetura de governança
| Tema | Diretrizes-âncora | Output esperado |
|---|---|---|
| Alçadas decisórias | DIR-01, DIR-11 | DP-3 (T-122) · resposta ao checklist Igor §3.1 |
| Critérios go/no-go | DIR-07 | Política de aceite de orçamentos no Atlas |
| Gestão de riscos sistêmica | DIR-04 | R-022, R-023, R-024 ancorados nessa política |
| Disciplina de margem e custo | DIR-09, DIR-10 | KPIs do dashboard de telemetria (spec §15) · BDI ajustado por contexto (spec §8.1) |
| Cadência Orç × Sup × Obras | DIR-03, DIR-05, DIR-09 | DP-4 (T-123) · acoplamento estrutural (spec §10.5) |
Para arquitetura de dados
| Tema | Diretrizes-âncora |
|---|---|
| Classificação e segurança da informação | DIR-14 |
| Estratégia de digitalização e sistemas | DIR-15 |
| Governança de dados de fornecedor | DIR-06, DIR-07, DIR-14 |
| Compliance e LGPD | DIR-02, DIR-14 |
Caveats e regras de uso
- Status R00 — em desenvolvimento. Igor sinalizou que o material precisa ser validado ainda. Tratar como referência primária para o desenho dos agentes, mas não como fonte canônica homologada. Conflitos com decisões posteriores (atas, decisões DP, ajustes Igor 03/05) devem ser resolvidos a favor da decisão posterior.
- Co-autoria das decisões. Quando uma decisão Anouk se ancorar numa diretriz, citar a diretriz por código (
COSTAL-DIR-NN) e a política específica (COSTAL-POL-NN.MM) na rastreabilidade. - Atualização. Quando Costal homologar R01+, repetir o processo de ingestão executando
python3 99-operacao/scripts/ingest-governanca.py. O script é idempotente: re-converte via pandoc com flags otimizadas (gfm, ATX, shift-heading), pós-processa (remove TOC bruto inline + numerado, normaliza U+2011, remove spans HTML de bookmarks Word, achata listas loose→tight), e re-aplica o frontmatter padronizado. Não há ação manual. - Arquivos-fonte. Os
.docx,.pdfe.pptxoriginais permanecem em04-referencia/costal/COSTAL - GOVERNANÇA CORPORATIVA/. Os.mdem02-costal/governanca/são derivados — não editar diretamente sem reingerir. - Mindmap. O
COSTAL - GOVERNANÇA CORPORATIVA - MINDMAP R00 2026.03.15.pptxnão foi convertido (formato visual). Acessar diretamente em04-referencia/costal/COSTAL - GOVERNANÇA CORPORATIVA/se necessário.
⚠ Inconsistências detectadas no documento-fonte (auditoria 2026-05-04)
A auditoria automática que comparou nome do arquivo com o conteúdo das políticas dentro detectou três inconsistências no material entregue pela Costal (R00, ainda em desenvolvimento). Não são problemas da nossa conversão — são erros de redação/numeração no .docx original. Levar à validação Igor antes de R01:
DIR-04 (Gestão de Riscos) — código duplicado
POL-04.05 aparece duas vezes, e POL-04.04 está ausente:
| Código no fonte | Política |
|---|---|
| POL-04.01 | Política de Gestão de Riscos |
| POL-04.02 | Política de Riscos de Projetos e Obras |
| POL-04.03 | Política de Riscos Financeiros |
| (faltando — provável “Política de Riscos Operacionais”) | |
| POL-04.05 | Política de Riscos Jurídicos e Contratuais |
| POL-04.05 (dup) | Política de Monitoramento e Reporte de Riscos |
→ Ação para Costal: corrigir numeração; provavelmente a 5ª deve ser POL-04.05 e a anterior deve ser POL-04.04.
DIR-13 (Marca e Comunicação) — escopo trocado
POL-13.01 e POL-13.02 têm conteúdo de Tecnologia/Sistemas, não de Marca e Comunicação. Apenas 13.03/04/05 fazem sentido para a diretriz:
| Código no fonte | Política | Compatível com DIR-13? |
|---|---|---|
| POL-13.01 | Política de Tecnologia da Informação (TI) | ❌ pertence a DIR-15 |
| POL-13.01 (dup) | Política de Digitalização, Sistemas e Automação | ❌ pertence a DIR-15 |
| POL-13.03 | Política de Marca e Posicionamento Institucional | ✅ |
| POL-13.04 | Política de Representação Institucional | ✅ |
| POL-13.05 | Política de Presença Digital e Mídias | ✅ |
DIR-15 (Digitalização e Sistemas) — primeira política deslocada
POL-15.01 é “Política de Comunicação Institucional” (que parece pertencer a DIR-13). 15.02–15.05 são compatíveis com DIR-15:
| Código no fonte | Política | Compatível com DIR-15? |
|---|---|---|
| POL-15.01 | Política de Comunicação Institucional | ❌ pertence a DIR-13 |
| POL-15.02 | Política de Uso de Sistemas Corporativos | ✅ |
| POL-15.03 | Política de Digitalização de Processos | ✅ |
| POL-15.04 | Política de Governança de Sistemas | ✅ |
| POL-15.05 | Política de Automação e Ferramentas Digitais | ✅ |
Hipótese consolidada
DIR-13 e DIR-15 parecem ter conteúdo trocado/misturado entre si na fonte Costal. Sugestão para Igor: revisar os dois .docx simultaneamente — provavelmente políticas TI/Sistemas ficaram na DIR-13 e a Política de Comunicação Institucional ficou na DIR-15 por engano de copy/paste durante a redação.
Outras observações menores
- DIR-08: repete temas em POL-08.02 (Meio Ambiente e Sustentabilidade) e POL-08.03 (Meio Ambiente) — provável merge necessário ou desambiguação de escopo.
- POL-12.03: “Meritrocracia” (provável typo de “Meritocracia”) — corrigir na fonte.
- DIR-11: POL-11 tem 6 políticas (.01 a .06), todas as outras DIR têm 5 — verificar se é intencional.
→ Recomendação: abrir nota para Igor solicitando revisão estrutural de DIR-13 / DIR-15 / DIR-04 antes de R01. Os arquivos .md neste diretório preservam fidelidade ao fonte (não corrigem) — assim a auditoria fica documentada e a Costal pode atualizar de forma consistente.
Referências cruzadas
- decisoes.md — DP-1 (escopo Atlas), DP-3 (Change Orders), DP-4 (cadência Orç × Sup × Obras) usam diretrizes desta camada como ancoradouro
- riscos.md — R-022/R-023/R-024 ancoradas em DIR-04
- AE Costal — referência primária para o desenho da arquitetura empresarial
- orcamentacao-spec AS-IS v2 — fundamentação operacional reflete DIR-03, DIR-04, DIR-05, DIR-07, DIR-09, DIR-10
- atlas.md — capacidades nativas alinhadas com diretrizes
- 05 §4.3 — origem da decisão de consolidar este material no vault canônico
Ver também
- Pasta-fonte:
04-referencia/costal/COSTAL - GOVERNANÇA CORPORATIVA/(arquivos originais .docx + .pdf + .pptx) - Script de ingestão:
99-operacao/scripts/add-governanca-frontmatter.py - Task de origem: T-125
Consolidado por Pedro Villa em 2026-05-04 a partir do material R00 entregue pela Costal em 2026-03-14. Ingerido via pandoc + script add-governanca-frontmatter.py. Próxima revisão prevista após validação Costal (R01+).